信用證實(shí)踐操作詳解

一份信用證可能牽涉到的當事人有：

（1）開(kāi)證申請人（Applicant）。向銀行申請開(kāi)立信用證的人。

（2）開(kāi)證行（Opening/Issuing Bank）。接受開(kāi)證申請人的委托開(kāi)立信用證的銀行，它承擔保證付款的責任。

（3）通知行（Advising/Notifying Bank）。指受開(kāi)證行的委托，將信用證轉交出口人的銀行，它只證明信用證的真實(shí)性，不承擔其他義務(wù)。

（4）受益人（Beneficiary）。指信用證上所指定的有權使用該證的人，即出口人或實(shí)際供貨人。

（5）議付銀行（Negotiating Bank）。指愿意賣(mài)入受益人交來(lái)跟單匯票的銀行。

（6）付款銀行（Paying/Drawee Bank）。信用證上指定付款的銀行，在多數情況下，付款行就是開(kāi)證行。

理論上信用證的一般程序是：

（1）開(kāi)證申請人根據合同填寫(xiě)申請書(shū)并交納押金或提供其他保證，請開(kāi)證行開(kāi)證。

（2）開(kāi)證行根據申請書(shū)內容，向受益人開(kāi)出信用證并寄交出口人所在地通知行。

（3）通知行核對印鑒無(wú)誤后，將信用證交受益人。

（4）受益人審核信用證內容與合同規定相符后，按信用證規定裝運貨物、備妥單據并開(kāi)出匯票，在信用證有效期內，送議付行議付。

（5）議付行按信用證條款審核單據無(wú)誤后，把貨款墊付給受益人。

（6）議付行將匯票和貨運單據寄開(kāi)證行或其特定的付款行索償。

（7）開(kāi)證行核對單據無(wú)誤后，付款給議付行。

（8）開(kāi)證行通知開(kāi)證人付款贖單。

而實(shí)際操作中，一般的過(guò)程是：

準備操作信用證的時(shí)候，把你的開(kāi)戶(hù)銀行的名稱(chēng)、地址、SWIFT代碼等資料（告知你的開(kāi)戶(hù)銀行，準備操作信用證，銀行就會(huì )把這些資料完整提供給你）告訴客戶(hù)?？蛻?hù)的開(kāi)證行會(huì )按照這個(gè)資料把信用證開(kāi)出到你的銀行。你的銀行收到信用證以后會(huì )及時(shí)通知你，你可以去領(lǐng)回原件，也可以領(lǐng)完整的復印件而將原件放在銀行保管。根據信用證準備貨物、運輸并整理好全套信用證上規定的單證，在信用證規定的時(shí)限內把全套單證交給你的銀行，你的銀行會(huì )事先審核一遍，發(fā)現有錯誤就提醒你修改。修改不了的就征詢(xún)你的意見(jiàn)，是否“不符點(diǎn)”交單（關(guān)于類(lèi)似情況的應對處理，我們下面還要詳細談到）。如果審核無(wú)誤的就轉交給國外開(kāi)證行。通常一周以?xún)乳_(kāi)證行就可以收到這套單證，一般在7個(gè)工作日會(huì )審核單證，認可無(wú)誤后即通知你的客戶(hù)付款并取走單證----即術(shù)語(yǔ)“贖單”。加上國外付款抵達國內銀行帳戶(hù)的時(shí)間，如無(wú)意外，從你交單銀行到貨款，大約3周時(shí)間。

因為有銀行信用做保障，如果單證沒(méi)有問(wèn)題的話(huà)，客戶(hù)是無(wú)權拒絕付款贖單的?？扇绻胁环c(diǎn)就麻煩了，銀行多半會(huì )征詢(xún)客戶(hù)，是否贖單就看客戶(hù)的意愿了。

信用證開(kāi)出來(lái)之前，作為受益人，一定要與申請人----也就是客戶(hù)預先商量好條款，特別是單證要求方面的條款。雖然說(shuō)信用證開(kāi)出后，發(fā)現不妥還可以提請銀行修改，但因為修改也需至少幾十美金的手續費，客戶(hù)一般都不大樂(lè )意，彼此麻煩還可能傷和氣。所以，信用證的審核工作應該在申請前就著(zhù)手。

但是，如果發(fā)現開(kāi)出的信用證出現問(wèn)題條款，就一定要及時(shí)修改，哪怕答應客戶(hù)修改手續費由我方承擔。不要輕易不符點(diǎn)交單，也不要輕易相信客戶(hù)“接受不符點(diǎn)”的單方承諾。因為信用證是銀行開(kāi)出來(lái)的，銀行承擔責任。即使客戶(hù)對你承諾了，銀行沒(méi)有得到客戶(hù)確認，也沒(méi)有用。特別是碰到信譽(yù)不佳的客戶(hù)，如果預先知道將產(chǎn)生不符點(diǎn)，在裝運出港后，會(huì )故意刁難，借機壓價(jià)，而出口商則處于被動(dòng)地位。

初次接觸信用，往往會(huì )被密密碼碼的條款弄暈了。其實(shí)這其中有個(gè)決竅。例如：

44C LATEST DATE OF SHIPMENT15SEP2005

即：44C最后裝船期2005年9月15日